M&A成功の礎を築く、
財務デューデリジェンス。
買収対象会社の隠れたリスクを明らかにし、適正な企業価値を算定する。財務DD・税務DD・企業価値評価（バリュエーション）を、会計・税務の専門家チームがご提供します。
みつきコンサルティングは、みつき税理士法人を母体とする会計事務所系（士業系）のM&A仲介会社です。M&A仲介を主業としながら、財務・税務デューデリジェンスまでを自社グループで提供しています。
03-5366-1905お電話でのご相談
500件超
M&A・事業承継の支援総件数
財務×税務
税理士法人グループによる一体的なDD体制
2005年
みつきグループ創業。会計・税務を基盤とする専門家集団
中小企業庁 M&A支援機関登録制度の登録機関／一般社団法人M&A支援機関協会の正会員
Issues
このようなお悩みは
ありませんか？
M&Aの買い手企業様から、デューデリジェンスに関して多く寄せられるご相談です。
- 対象会社の財務の実態が分からない
M&Aを検討中だが、財務状況の実態が不明でリスクを正確に把握できない。
- 買収価格が適正か判断できない
価格の妥当性を測る、客観的な評価基準が欲しい。
- 財務DDの進め方・調査範囲が分からない
どこまでの範囲を、どの深さで調査すべきか判断がつかない。
- 依頼先の選定に迷っている
どの専門家・コンサルティング会社に財務DDを依頼すべきか。
- M&Aの失敗リスクを減らしたい
見えないリスクを可能な限り低減し、成功確率を高めたい。
- 税務・法務のチェックポイントも知りたい
財務分析に加え、関連する税務・法務面のアドバイスが欲しい。
- 費用相場・期間が気になる
財務DDや企業価値評価にいくら掛かり、どれくらいで完了するのか。
Our Edge
M&A仲介会社でありながら、
財務・税務DDを内製できる。
これが、会計事務所系（士業系）のM&A仲介会社であるみつきの、最大の特長です。
- 財務DDと税務DDを、同一グループで一体提供財務はみつきコンサルティング、税務はみつき税理士法人。バラバラに依頼する必要がなく、論点の連携漏れを防ぎます。
- M&A仲介500件超の実務知見を、調査に還元「この論点は価格交渉・契約条件にどう効くか」という、ディールの現場感覚を持った報告書をご提供します。
- DD単体のご依頼も歓迎他社が仲介する案件や、自己発見取引（相対交渉）の案件についても、財務・税務DD、企業価値評価のみのご依頼をお受けしています。
Services
提供サービス
財務デューデリジェンス（財務DD）
M&A対象会社の財務状況や収益性、キャッシュフローの実態を詳細に調査・分析し、財務諸表だけでは見えない潜在的なリスクや、買収価格の算定に影響を与える重要事項を明らかにします。
主な調査項目
- 正常収益力分析（過去の収益性、事業計画の妥当性評価）
- 財政状態分析（簿外債務、不良資産、運転資本の状況）
- キャッシュフロー分析（資金繰りの実態、投資効率）
- 税務リスクの検討（税務DDは、みつき税理士法人と連携）
企業価値評価（バリュエーション）
対象会社の経済的な価値を客観的に算定します。買収価格の交渉、組織再編、資金調達など様々な場面の判断材料として、理論的根拠に基づく透明性の高い株式価値算定書等をご提供します。
主な評価アプローチ
- インカムアプローチ（DCF法など、将来収益に基づく評価）
- マーケットアプローチ（マルチプル法など、市場相場に基づく評価）
- コストアプローチ（純資産価額法など、保有資産に基づく評価）
Reasons
みつきコンサルティングが選ばれる理由
豊富な実績と高度な専門性
M&Aにおける財務デューデリジェンス・企業価値評価に精通。多数の案件で培った経験とノウハウで、複雑な事案にも的確に対応します。
オーダーメイドの調査プラン
画一的な調査ではなく、お客様のM&A戦略や対象会社の実態に合わせた最適な調査プランをご提案。無駄のない効率的なデューデリジェンスを実現します。
経営判断に資する報告
単なる数値の羅列ではない、M&Aの意思決定に直結するリスクや機会、ディールブレイク要因となり得る重要事項を提示します。
ワンストップでの対応力
財務・税務DDに加え、必要に応じて法務・労務・不動産・環境等の専門家とも連携。M&Aプロセス全体を見据えた包括的な対応が可能です（関連DDは外部専門家をご紹介）。
透明性の高い費用体系
ご予算を踏まえて、調査範囲と作業内容に応じた明確な費用見積りを事前に提示。安心してご依頼いただけます。
お客様に寄り添う誠実な対応
専門用語を避け、分かりやすい言葉でご説明します。お客様の不安や疑問に真摯に耳を傾け、M&Aの成功に向けて伴走します。
Process
財務デューデリジェンスの進め方
初回ご相談
ご相談・お見積りは無料です。お気軽にお問い合わせフォームからご連絡ください。
資料依頼リストの提示・資料収集
データリクエストを提示し、対象会社様から資料をご提供いただきます。
資料分析・Q&A・マネジメントインタビュー
詳細な財務分析、疑問点の確認、経営陣へのヒアリングを実施します。
現地調査（必要に応じて）
工場や主要拠点の実地確認を行う場合があります。
報告書ドラフトの提示・ディスカッション
調査結果の速報や論点をまとめたドラフトで内容を協議します。
最終報告書の提出
最終的な調査結果をまとめた報告書を提出します。
Fee
費用について
財務デューデリジェンス（および企業価値評価）の費用は、対象会社の規模、業種、事業の複雑性、調査範囲、必要となる作業工数、納期などによって変動します。みつきコンサルティングでは、お客様の状況やご要望を丁寧にヒアリングさせていただいた上で、透明性の高いお見積りを事前にご提示いたします。
ご予算に応じた最適なプランのご提案も可能です。費用の考え方はデューデリジェンスの費用でも解説しています。
- 費用に影響する主な要因
- 対象会社の売上規模や従業員数
- 子会社や海外拠点の有無
- 調査範囲の広さ（財務DDのみか、企業価値評価も含むか等）
- 資料の整理状況や協力体制
- デスクトップDDで概ね完結するか
- ご希望の納期
Works
実績のご紹介
中堅卸売業様｜論点：未払残業代等の簿外債務の把握
財務デューデリジェンスにおいて、簿価純資産に対する正常化調整を実施。潜在的な未払残業代や各種引当金の計上不足といった簿外債務のリスクを分析・把握し、買収価格や契約条件への影響を評価しました（固定資産の減損リスク評価等も含む）。
成長IT企業様｜論点：のれんの評価に直結する正常収益力の把握
企業価値評価及び財務DDにおいて、非経常的・一時的な損益項目を除外し、事業別・顧客別の収益構造を精密に分析。過去実績との比較を通じて事業計画の実現可能性も検証し、のれん評価の基礎となる信頼性の高い収益力データを提供しました（損益推移分析、予算実績差異分析等）。
FAQ
よくあるご質問
財務デューデリジェンスの期間はどれくらいですか？＋
対象会社の規模、業種、資料の準備状況、調査範囲などにより変動しますが、一般的にはご依頼から速報まで3週間〜1.5ヶ月程度（最終報告はその後）が目安となります。お客様のご希望スケジュールに合わせて、柔軟に対応いたしますのでご相談ください。
財務DDだけでなく、法務DDもお願いできますか？＋
はい、みつきコンサルティングは財務・税務DDを専門としておりますが、信頼できる法務の専門家ネットワークを有しております。お客様のご要望に応じて、各分野の専門家と連携し、ワンストップでM&Aに必要なデューデリジェンスをサポートする体制を構築できます。まずはご相談ください。
地方の会社ですが、対応可能ですか？＋
はい、全国対応可能です。オンラインミーティングやクラウドシステムを活用し、遠隔地のお客様にも質の高いサービスを提供しております。必要に応じて現地訪問も行いますので、ご安心ください。
費用はどのくらいかかりますか？相場を教えてください。＋
費用は、案件の規模や調査範囲によって大きく異なります。一概に「相場はいくら」と申し上げるのは難しいですが、お客様の状況を詳細にヒアリングさせていただいた上で、事前に明確なお見積りを提示いたします。ご予算に応じた調査プランのご提案も可能ですので、まずはお気軽にお問い合わせください。
どのような情報を提供すれば、財務DDを進められますか？＋
お見積りだけなら、直近期のBSとPLがあれば可能です。その後に進めるとなれば、一般的には、過去3期分の決算書一式、直近試算表、事業計画書、組織図、主要な取引先リストや契約書など多くの資料が必要となります。段階を踏んで、リスト形式でご提示しますので、ご安心ください。
財務DDの依頼先はどのように選べば良いですか？＋
確認したいポイントは、①公認会計士・税理士など会計・税務の専門家が調査を担うか、②財務DDと税務DDを一体で依頼できる体制か、③M&Aの意思決定（価格交渉・契約条件）に踏み込んだ報告が得られるか、④自社の規模・業種に合う実績があるか、の4点です。みつきコンサルティングは、みつき税理士法人グループとして財務・税務DDを一体でご提供し、M&A仲介で培った実務知見を報告書に反映します。詳しくはデューデリジェンスの専門家の選び方もご覧ください。
Column
デューデリジェンスの関連コラム
検討を深めるための専門コラムです。デューデリジェンス・企業価値評価に関する解説記事を多数公開しています。
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